इस साल टैक्स बचाने का आख़िरी मौक़ा

"आपको मेरी सलाह मान लेनी चाहिए थी" कहने वाला आदमी किसी को पसंद नहीं होता. इसलिए, हम ये नहीं कहेंगे कि 'टैक्स-सेविंग निवेश करने का सबसे अच्छा वक़्त साल की शुरुआत में होता है न कि साल के आख़िर में'.

अब जब हमने बात छेड़ ही दी है तो चलिए आगे बात बढ़ाते हैं: आख़िरी मिनट में टैक्स कैसे बचाएं!

ये जानना ज़रूरी है

अगर आपने पुराना टैक्स रीज़ीम (न कि नया) वाला विकल्प चुना है, तो आप इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत अपनी टैक्सेबल इनकम को ₹1.5 लाख तक कम कर सकते हैं.

मिसाल के तौर पर, अगर आप सालाना ₹12 लाख कमाते हैं, तो आप सेक्शन 80C इन्वेस्टमेंट्स में ₹1.5 लाख तक का निवेश कर सकते हैं, जिससे आपकी टैक्सेबल इनकम घटकर ₹10.5 लाख हो जाएगी.

80C इंस्ट्रूमेंट्स क्या हैं?

एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फ़ंड (EPF): EPF में आपका योगदान (न कि एम्प्लॉयर का योगदान) सेक्शन 80C के तहत आता है.

इसलिए, अगर आपका EPF योगदान साल में ₹50,000 बनता है, तो आप अपनी टैक्सेबल इनकम कम करने के लिए बाक़ी ₹1 लाख दूसरे टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश कर सकते हैं. (आपको फ़िर याद दिला दें कि आप सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक निवेश कर सकते हैं).

लाइफ़ इंश्योरेंस: वैसे तो इंश्योरेंस ख़रीदना कोई निवेश नहीं है, पर अगर आप के ऊपर कोई फ़ाइनेंशियली निर्भर है तो इंश्योरेंस ख़रीदना ज़रूरी हो जाता है.

बेहतर ये होगा कि एंडोमेंट इंश्योरेंस प्लान्स या यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान्स (ULIPs) न चुनें, क्योंकि वे पर्याप्त इंश्योरेंस कवरेज़ या उचित रिटर्न नहीं देते हैं.

हमेशा टर्म इंश्योरेंस प्लान चुनें . हालांकि इन पॉलिसीज़ में जीवित रहते हुए फ़ायदे कम होते हैं, फ़िर भी ये उचित ख़र्च पर पर्याप्त कवरेज़ देते हैं.

हेल्थ इंश्योरेंस: हेल्थ इंश्योरेंस ख़रीदकर भी आप अपनी टैक्सेबल इनकम कम कर सकते हैं. पर ये सेक्शन 80C के तहत नहीं आता है. ये सेक्शन 80D के तहत आता है. सेक्शन 80D के तहत आप ख़ुद की, पति या पत्नी और बच्चों की हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम पर ₹25,000 (अगर पॉलिसीहोल्डर वरिष्ठ नागरिक है तो ₹50,000) तक की कटौती ले सकते हैं. इसके अलावा, कोई अपने माता-पिता की हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम पर इतनी ही राशि की अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकता है.

हमने यहां हेल्थ इंश्योरेंस का सुझाव इसलिए दिया है क्योंकि ये बहुत ज़रूरी है.

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आइए, अब 80C टैक्स-सेविंग इंवेस्टमेंट्स पर नज़र डालें

चूंकि EPF मुख्य रूप से एक रिटायरमेंट फ़ंड है, तो आइए सेक्शन 80C के तहत दूसरे वेल्थ बनाने वाले विकल्पों पर नज़र डालें.

टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फ़ंड्स (ELSS): टैक्स-सेविंग फ़ंड्स अपनी पारदर्शिता, मज़बूत रेगुलेशन और अच्छे लॉन्ग टर्म रिटर्न के कारण आपके 80C निवेश का प्रमुख हिस्सा होने चाहिए. (हमारे सुझाए गए टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फ़ंड्स के बारे में जानने के लिए इस पेज़ के 'टैक्स प्लानिंग' सेक्शन में जाएं.) इसके अलावा, दूसरे सभी टैक्स-सेविंग निवेश विकल्पों की तुलना में इनका लॉक-इन पीरियड सबसे कम -- तीन साल -- होता है.

नेशनल पेंशन स्कीम (NPS): NPS एक कम ख़र्च वाला विकल्प है. इसके अलावा, इसमें निवेश करके आप अपनी टैक्सेबल इनकम को और ₹50,000 कम कर सकते हैं .

हालांकि, आपको पता होना चाहिए कि NPS आपके फ़ंड को 60 साल की उम्र तक लॉक कर देता है, और सिर्फ़ विशेष परिस्थितियों में ही आप इसका कुछ हिस्सा पहले निकाल सकते हैं. इसके अलावा, रिटायर होने पर आपको अपनी NPS पूंजी का कम से कम 40 फ़ीसदी हिस्सा एन्युटी ख़रीदने के लिए इस्तेमाल करना होता है.

अगर आप एक ऐसे रिटायरमेंट निवेश की तलाश में हैं जो टैक्स सेविंग विकल्प के रूप में भी काम करे, तो आपको NPS चुनना चाहिए.

दूसरे विकल्प: वैसे तो पब्लिक प्रॉविडिएंट फ़ंड (PPF) 7.1 फ़ीसदी का टैक्स-फ़्री रिटर्न देता है (तिमाही रिविज़न के आधार पर), पर इसमें 15 साल का लंबा लॉक-इन पीरियड होता है.

इसके अलावा, जो लोग कम मेच्योरिटी पीरियड के साथ फ़िक्स्ड डिपाज़िट जैसा कोई प्लान चाहते हैं, उनके लिए नेशनल सेविंग सर्टिफ़िकेट (NSC) और पांच साल के बैंक और पोस्टऑफिस डिपाज़िट अच्छे विकल्प हैं.

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